Textbuch 4.50 - Export nach GDPdU

Export nach GDPdU

GDPdU ist eine vom deutschen Fiskus eingeführte Bezeichnung und bedeutet "Grundsätze zum Datenzugriff und zur Prüfbarkeit digitaler Unterlagen". Diese Regeln definieren ein Datenformat, mit dem deutsche Finanzbeamte in die Lage versetzt werden, Daten in standardisierter Form aus einer beliebigen Buchhaltungssoftware zu gewinnen: die sog. "digitale Betriebsprüfung".

In TEXTBUCH ist dieses Format nicht so wichtig wie bei Buchhaltungsprogrammen, die auf proprietären (d.h. zu nichts kompatiblen) Datenbanksystemen beruhen. Denn werden die Daten einer Buchhaltungssoftware als "Black Box" gespeichert, muss ein Exportformat definiert sein, das Finanzbeamte lesen können. In TEXTBUCH können im Prinzip auch die Textdateien einem Finanzbeamten übergeben werden, denn er kann sie mit einem Editor lesen, ohne das TEXTBUCH Programm installiert haben zu müssen. Da jedoch GDPdU inzwischen weit verbreitet ist, unterstützt TEXTBUCH auch dieses Exportformat.

Das im TEXTBUCH Programmpaket enthaltene Skript GDPDU.SKT exportiert die im TEXTBUCH gespeicherten Daten in die für Finanzbeamte lesbare Form. Hierbei werden nur solche Informationen exportiert, die für den Finanzbeamten auch relevant sind. Daten aus der Kostenrechnung werden weggelassen.

Da im GDPDU-Format nur Rohdaten verarbeitet werden, müssen Sie vor der Ausführung des GDPDU-Skriptes keinen Abschluss durchführen (AUSGABE.SKT). D.h. Sie können das GDPDU-Skript separat ausführen lassen (Verarbeiten - Starten - Ein Skript ausführen).

Wenn Sie das Skript GDPDU.SKT ausführen, werden im Unterverzeichnis GDPDU folgende Textdateien erzeugt:

AUFWANDSKONTEN.CSV: enthält eine Liste der Aufwandskonten analog Kontenplan
ERTRAGSKONTEN.CSV: enthält eine Liste der Ertragskonten analog Kontenplan
BESTANDSKONTEN.CSV: enthält eine Liste der Bestandskonten analog Kontenplan incl. Anfangsbestände
BUCHUNGSSATZLISTE.CSV: enthält die Liste aller Buchungssätze (Journal)
INDEX.XML: enthält eine Beschreibung des Datenformats der erwähnten CSV-Dateien
GDPDU-01-08-2002.DTD: enthält eine Beschreibung des verwendeten GDPdU-Standards aus dem Jahr 2002.

Falls Sie sich für die technische Umsetzung im Skript interessieren, werden Sie sehen, dass die Umsetzung sehr einfach ist. Es werden CSV-Textdateien angelegt, die mit Semikolon getrennt die Inhalte von Kontenvariablen ausgeben bzw. in der BUCHUNGSSATZLISTE.CSV die eingegebenen Buchungssätze. Die Datei INDEX.XML ist eine XML-Datei, die Informationen über das in den CSV-Dateien verwendete Datenformat enthält (z.B. dass das Komma der Dezimaltrenner ist) und zu welchem Zeitraum die Daten gehören; seit Verion 4.18 unterstützt Sie Textbuch bei der Erzeugung von XML-Dateien mit dem sog. XML-Generator, mit dessen Hilfe ein strukturiertes Textformat automatisch in das XML-Format konvertiert wird; hierfür wurde das GDPDU-Skript angepasst (einfacher, lesbarer), ohne dass sich die Datenausgaben geändert haben. Es folgt dann eine Beschreibung des GDPdU-Standards. Diese Datei entspricht exakt dem Original aus dem GDPdU-Datensatz.